Как заполнять расчет 6-НДФЛ при выплате дивидендов и зарплаты?
Здравствуйте.
версия 1С: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.66.59).
Сотруднице (учредителю) в 11 мая с расчетного счета были переведены дивиденды,
в тот же день со счета списан НДФЛ с дивидендов.
начислено 90000 руб, ей переведена сумма 78300руб, налог - 11700руб.
вопрос - отчетность за 2 квартал была сдана без учета дивидендов, как исправлять 6-НДФЛ, в котором в разделе 2 есть
строка 100 31.05.2018 строка 130 сумма ФОТ (зарплата всех сотрудников, и ее также)
строка 110 01.06.2018 строка 140 13% от суммы ФОТ
строка 120 02.06.2018
___________________
в отчете 6-НДФЛ в строке 025 "В том числе сумма начисленного дохода в виде дивидендов" написать 90000руб? и эту же сумму добавить
к строке 020 "Сумма начисленного дохода"? и также в 045 написать 11700 руб и добавить к 040 строке?
новую строку 100 добавлять - отдельно для суммы дивидендов и к ней строку 110 с датой 11 мая?
версия 1С: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.66.59).
Сотруднице (учредителю) в 11 мая с расчетного счета были переведены дивиденды,
в тот же день со счета списан НДФЛ с дивидендов.
начислено 90000 руб, ей переведена сумма 78300руб, налог - 11700руб.
вопрос - отчетность за 2 квартал была сдана без учета дивидендов, как исправлять 6-НДФЛ, в котором в разделе 2 есть
строка 100 31.05.2018 строка 130 сумма ФОТ (зарплата всех сотрудников, и ее также)
строка 110 01.06.2018 строка 140 13% от суммы ФОТ
строка 120 02.06.2018
___________________
в отчете 6-НДФЛ в строке 025 "В том числе сумма начисленного дохода в виде дивидендов" написать 90000руб? и эту же сумму добавить
к строке 020 "Сумма начисленного дохода"? и также в 045 написать 11700 руб и добавить к 040 строке?
новую строку 100 добавлять - отдельно для суммы дивидендов и к ней строку 110 с датой 11 мая?
Comments
-
Цитата: версия 1С: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.66.59).Сотруднице (учредителю) в 11 мая с расчетного счета были переведены дивиденды,в тот же день со счета списан НДФЛ с дивидендов.начислено 90000 руб, ей переведена сумма 78300руб, налог - 11700руб.вопрос - отчетность за 2 квартал была сдана без учета дивидендов, как исправлять 6-НДФЛ, в котором в разделе 2 естьстрока 100 31.05.2018 строка 130 сумма ФОТ (зарплата всех сотрудников, и ее также)строка 110 01.06.2018 строка 140 13% от суммы ФОТстрока 120 02.06.2018___________________в отчете 6-НДФЛ в строке 025 "В том числе сумма начисленного дохода в виде дивидендов" написать 90000руб? и эту же сумму добавитьк строке 020 "Сумма начисленного дохода"? и также в 045 написать 11700 руб и добавить к 040 строке?новую строку 100 добавлять - отдельно для суммы дивидендов и к ней строку 110 с датой 11 мая?Добрый день
Дивиденды в расчете 6 ндфл отражаются в разделе 1 по строкам 020,025,(90000),040,045,070(11700).Выделенное верно.
Раздел 2
100-11.05.18 (ст.223 НК)
110-11.05.18 (ст.223 НК)
120-14.05.18 (п.6 ст.226 НК) -
все понятно.
по этому уточните:
Раздел 2
100-11.05.18 (ст.223 НК)
110-11.05.18 (ст.223 НК)
120-14.05.18 (п.6 ст.226 НК)
эта дата (11мая) отличается от даты выдачи зарплаты за май (там 31.05.2018, 01.06.2018 и 02.06.2018 стоит,
еще строки добавлять (отдельные) 100,110 и 120 для суммы дивидендов? -
Цитата: по этому уточните:Раздел 2100-11.05.18 (ст.223 НК)110-11.05.18 (ст.223 НК)120-14.05.18 (п.6 ст.226 НК)100 - 11.05.18 - дата фактического получения дохода в виде дивидендов == день выплаты дивидендов (пп.1 п.1 ст.223 НК).
110 - 11.05.18 - дата удержания НДФЛ == день выплаты дивидендов (п.4 ст.226 НК).
120 - 14.05.18 - дата, не позже которой НДФЛ с дивидендов необходимо уплатить == следующий рабочий день после даты удержания налога (п.6 ст.226 и п.7 ст.6.1 НК РФ).Цитата: эта дата (11мая) отличается от даты выдачи зарплаты за май (там 31.05.2018, 01.06.2018 и 02.06.2018 стоит, еще строки добавлять (отдельные) 100,110 и 120 для суммы дивидендов?Конечно.
В один блок второго раздела 6-НДФЛ объединяются операции с одинаковыми датами во всех трёх строках - 100, 110, 120. У Вас для операций по выплате дивидендов и зарплаты ни одна из этих дат не совпадает. -
спасибо за ответ
