ИФНС требует пояснений по расхождению данных по выручке в декларациях по НДС и налогу на прибыль
Добрый день!
В декларации по НДС не отражен раздел 7 - была реализация лицензионных прав на программу ЭВМ, которая не облагается НДС.
По выручке в декларации НДС и Прибыль идет расхождение на эту сумму.
ФНС требует пояснения и коррекцию.
Подскажите, пожалуйста, могу ли я написать пояснения и не подавать коррекцию по НДС, ведь налоговая база без изменений?
Спасибо.
С уважением.
В декларации по НДС не отражен раздел 7 - была реализация лицензионных прав на программу ЭВМ, которая не облагается НДС.
По выручке в декларации НДС и Прибыль идет расхождение на эту сумму.
ФНС требует пояснения и коррекцию.
Подскажите, пожалуйста, могу ли я написать пояснения и не подавать коррекцию по НДС, ведь налоговая база без изменений?
Спасибо.
С уважением.
Comments
-
Здравствуйте!
По поводу расхождений предлагаю ознакомится с моей темой Поясненения о расхождениях в декларациях если хоть как-то поможет.
Могу на вашу почту выслать образец письма если захотите -
Уважаемая Бесценная, спасибо большое за помощь.
Я бы хотела уточнить - письмо с пояснениями я напишу. А вот по поводу уточненной декларации - могу ли я ее не подавать, ведь база не занижена?
Спасибо.
С уважением. -
Цитата: Уважаемая Бесценная, спасибо большое за помощь.Я бы хотела уточнить - письмо с пояснениями я напишу. А вот по поводу уточненной декларации - могу ли я ее не подавать, ведь база не занижена?Спасибо.С уважением.Добрый вечер!
Теоретически можете попытаться в суде отстоять свое право не подавать уточненку за заполнением 7-го раздела декларации по НДС в связи с тем, что данное обстоятельство не привело к занижению налога (п. 1 ст. 81 НК РФ; п. 2 Порядка заполнения декларации по НДС, утв. Приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).
Но раз налоговики уже выявили это обстоятельство, думаю, что менее трудоемко чем судебные разбирательства будет подать уточненку.
